ExcelШаблон

Бюджет доходов и расходов предприятия (БДР) в Excel

Три листа: план на год, факт по месяцам и сравнение план-факт. Выберите месяц – увидите отклонения по каждой статье за месяц, с начала года и исполнение годового плана.

Файл откроется в Excel, LibreOffice Calc и Google Таблицах.

Бюджет доходов и расходов.xlsx

Что считается автоматически

  • Валовая прибыль, EBITDA, прибыль до налогов и чистая прибыль по месяцам
  • План-факт за выбранный месяц и нарастающим итогом с начала года
  • Отклонения в рублях и процентах, хуже плана – красным
  • Исполнение годового плана по каждой статье
  • Рентабельность по валовой и чистой прибыли

Как пользоваться

  1. Впишите организацию и год – они попадут в шапку и заголовки месяцев.
  2. На листе «План» заполните плановые суммы по статьям на каждый месяц.
  3. По итогам месяца вносите фактические суммы на лист «Факт».
  4. На листе «План-факт» выберите месяц и смотрите отклонения.

Вопросы

Чем БДР отличается от БДДС?

БДР считает доходы и расходы по начислению – когда продажа или затрата случилась, и показывает прибыль. БДДС считает движение денег по дате оплаты. Для денег используйте шаблон движения денежных средств.

Как добавить свою статью?

Проще всего переименовать ненужную строку сразу на трёх листах – «План», «Факт» и «План-факт». Если нужна новая строка, вставьте её внутри блока на всех трёх листах в одном и том же месте и скопируйте формулы из соседней строки.

Почему отклонение по расходам с плюсом подсвечено красным?

Отклонение – это факт минус план. Для выручки и прибыли плюс – хорошо, для затрат плюс означает перерасход.

Можно ли вести бюджет без НДС?

Да, главное – одинаково в плане и факте. Обычно в управленческом БДР выручку и затраты указывают без НДС.

Откроется ли файл в Google Таблицах и LibreOffice?

Да. Формулы и подсветка работают в Excel 2010 и новее, в Google Таблицах и LibreOffice Calc.

Похожие шаблоны